加强单位内控报告编报工作的监督，明确对所属单位进行抽查检查，提高报告的真实性、完整性和规范性。财政部各地监管局结合预算监管工作，对中央驻地方单位的内控报告进行审核、检查。指标调整：2020年度内部控制报告指标数量从74项调整至64项，涉及单位层面、业务层面和信息化层面的指标调整与新增。单位层面：...
需要。国有银行、国有大中型企业和上市公司必须按照2023年财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》进行内控建设，并且要定时披露《内控报告》。内部控制报告是指管理当局依据内部控制有效性评价的标准对本企业内部控制的设计和执行的有效性进行评估后，将结果提供给外部信息使用...
行政事业单位财务内控管理制度、权责制约机制及报告填写示例 基于本年内部控制建设的经验及问题总结，逐条填写单位对于推进行政事业单位内部控制建设的意见或建议，可以包括组织形式、基本方向、建设难点等内容。示例内容：经验、做法、成效：领导重视，全员参与；落实监督考核机制；运用信息化手段加强内控管理。存在的问题和遇到的困难：未合理完整确定开展内部控制风险评估...
2023年度行政事业单位内部控制报告的填写要点如下：新增内容：内部控制制度建设的更新及执行情况：需详细阐述单位在内部控制制度方面的更新内容以及实际执行情况，展示制度完善的进展。报告指标调整：内部控制评价形式：分为自我评价和外部评价两种，需分别进行报告。新增内容：包括财务监督发现的问题及整改情况，需...
三、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议：填写基于本年内部控制建设的经验及问题总结，单位对于推进行政事业单位内部控制建设的意见或建议，可以包括但不局限于内部控制建设的组织形式、基本方向、建设难点等内容，需逐条填写。四、内部控制工作的经验、做法、成效 1、领导重视，全员参与 2、落实监督...
