医院内控评价报告模板

医院内控评价报告模板

医院内部控制评价报告

一、医院基本情况

1、具体医院名称、详细地址、医院级别、床位数等信息。

2、医院的组织架构和部门设置。

二、内部控制评价的目的和范围

1、评估内部控制的有效性和合规性。

2、涉及的部门、业务流程和时间范围。

三、内部控制评价的依据

1、相关法律法规和政策文件。

2、医院内部规章制度和操作流程。

四、内部控制环境评价

1、治理结构

①明确医院管理层职责分工。

②决策机制科学、民主。

2、组织架构

①各部门职责划分清晰，不存在职能交叉或缺失。

②沟通协调机制顺畅。

3、人力资源政策

①招聘、培训、考核制度完善。

②员工激励机制有效。

五、风险评估评价

1、风险识别

①准确识别内外部风险，如医疗、财务、法律等。

2、风险分析

①评估风险发生的可能性和影响程度。

3、风险应对策略

①制定合理有效的应对措施。

六、控制活动评价

1、预算管理

①预算编制合理，执行严格，调整规范。

②监控和分析预算执行情况。

2、收支管理

①收入全部入账，收费标准合规，退费流程规范。

②支出审批流程严格，报销凭证齐全。

3、采购管理

①采购计划合理，方式合规。

②供应商选择和管理规范。

4、资产管理

①资产购置、验收、使用、维护、报废管理到位。

②定期清查盘点，账实相符。

4、医疗服务管理

①医疗质量控制措施有效，安全管理制度健全。

②病历书写和管理规范。

七、信息与沟通评价

1、信息系统

①满足业务需求，数据准确完整。

②系统安全稳定。

2、内部沟通

①部门间信息传递及时准确。

②报告与传达机制有效。

3、外部沟通

①与患者、供应商、监管部门沟通顺畅。

八、内部监督评价

1、内部审计

①内部审计独立有效。

②审计计划执行情况及问题整改。

2、监督检查

①监督部门工作情况。

②违规行为处理及时公正。

九、内部控制评价结论

①总结内部控制有效性，指出问题和缺陷。

②评价为良好、一般或较差。

十、改进建议

①针对问题和缺陷，提出改进措施和建议。

②明确改进责任和时间表。

十一、附件

①内部控制评价证据和资料，如调查问卷、访谈记录、审计报告等。

其他需要说明的事项。2024-08-18