内控报告材料的规范性

内控报告材料的规范性

内控报告材料的规范性：内部控制审核和内部控制审计，简单说，前者可以理解为两种情形：内部控制制定时，对内部控制涉及或运作的审核，而且这个避免其中存在差错或拖沓，内部控制执行过程中，对内部控制过程中形成成果的审核，通常视作是对不同岗位权限的运用过程。企业内部控制实务工作 当前面临的最紧要任务是...

内控报告材料的规范性

这个需要是对上市公司进行内部控制审计的事务所，同样可以是对上市公司进行财务报表审计的事务所。内部控制审核和内部控制审计，简单说，前者可以理解为两种情形：1）内部控制制定时，对内部控制涉及或运作的审核，而且这个避免其中存在差错或拖沓。2）内部控制执行过程中，对内部控制过程中形成成果的审核，通常...

上市公司内控审计报告规则

拟上市企业：自提交以2024年12月31日为审计截止日的申报材料起，需提供无保留意见的财务报告内部控制审计报告；已在审企业需在更新2024年年报材料时补充。二、报告内容与出具要求内部控制审计报告：由会计师事务所出具，重点对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，需遵循《企业内部控制基本规范》及配套指引...

明牌珠宝内控规范存疑

明牌珠宝的内控规范确实存在多处问题，具体如下：一、投资管理内部控制规范性不足“苏州好屋”投资项目程序内控问题：制度与实际执行脱节：明牌珠宝在内部控制自我评价报告中明确建立了重大投资的内部控制规范，涵盖董事会战略委员会职责、投资项目研究与评估、过程监督及投资后评价等程序。然而，浙江证监局发现...

浙江多措并举确保内控报告编报质量

另一方面，浙江省还加强了人工抽查力度，要求各级财政部门对本级主管部门、各主管部门对下属单位内部控制报告质量进行抽查，抽查比例不少于50%，力争达到100%。这一措施有效提高了报告的真实性和规范性。四、加强考核，以结果为导向保证填报质量 浙江省将各级财政部门推进单位内部控制建设情况（包括内部控制报告...