农村信用社风险合规工作报告怎么写？

农村信用社风险合规工作报告怎么写？

XX省农村信用社合规风险管理指导意见旨在建立健全合规风险管理制度，完善合规风险管理组织架构，明确合规风险管理责任，构建合规风险管理体系，有效识别并积极主动防范化解合规风险，确保全省各县（市、区）农村信用社联合社、农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称“县级联社”）的安全稳健运行。

该指导意见明确了“合规”的定义，指出县级联社的所有经营管理活动应与适用的法律、规则和准则相一致。同时，指出了法律、规则和准则是指适用于县级联社经营管理活动的法律法规、监管规定、行业自律规定、市场惯例、县级联社内部管理规章制度以及诚实守信等职业道德准则。

对于合规部门，指导意见规定农村商业银行、农村合作银行和存贷规模达到50亿元及以上的县级联社应设立合规部门，配备1-2名专职合规员，并根据需要设立合规管理、法律事务等相应岗位；存贷规模未达到50亿元的县级联社（不含农商行、农合行）应设立专职合规岗，人员可1-2名，该岗应按照合规管理职能与内部审计职能分离的原则设置在风险管理部门。县级联社所辖部门及机构应配备专（兼）职合规员，对设置兼职合规员的应由该部门或机构负责人兼任。市州办事处（联社）应设立专（兼）职合规岗，人员可1-2名，该岗设在稽核科。

合规风险管理机制涉及有效识别、评估、监测合规风险，主动避免违规事件发生，采取纠正措施和适当的惩戒措施，持续修订相关制度及岗位手册，以有效管理合规风险，确保县级联社合规稳健运行的循环过程。有效的合规风险管理机制是县级联社构建全面风险管理的基础，是构建有效内部控制机制的基础和核心，是县级联社安全稳健运行的重要基础，对县级联社成本控制、风险控制、资本回报等核心要素具有重要的保障作用。

县级联社应大力倡导、培育和推行合规文化，包括在全辖推行“合规从高管做起”、“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念，培养全体干部员工的合规意识，倡导诚实、守信、正直等职业道德与行为操守，惩处各种违规行为，鼓励主动报告合规问题和合规风险隐患，促进内部合规与外部监管的有效互动。

合规不仅是合规部门或合规人员的责任，更是所有员工的责任。县级联社对社会负责、对员工负责；员工对县级联社负责、对其他员工负责。县级联社各部门对本部门的经营管理活动是否合规承担直接责任；县级联社对所辖机构自身经营管理活动是否合规承担直接责任。县级联社理事会（董事会）对其联社和所辖机构的经营管理活动是否合规负有最终责任。

合规部门承担协助县级联社高级管理层有效管理合规风险的尽职责任。理事会（董事会）应审议批准县级联社的合规政策，并监督合规政策的实施，确保县级联社战略、产品拓展以及潜在冲突和新的风险暴露都有独立的评审。确保县级联社建立适当的合规绩效考核、问责（免责）机制、激励机制等配套措施。定期获取和正确处理高级管理层提出的合规方案和合规问题报告，并对县级联社管理合规风险的有效性作出评价。

监事会应监督县级联社合规政策的实施，确保被认定的合规薄弱环节得到及时整改，监督理事会（董事会）和高级管理层履行合规职责的有效性与推广合规文化的实效性。合规风险管理委员会负责监督县级联社日常合规风险管理工作，通过与合规部门负责人单独面谈或其他有效途径，了解合规政策的实施情况和存在问题，及时向理事会（董事会）或高级管理层提出相应的意见和建议。

高级管理层应有一名管理人员全面负责协调县级联社的合规风险管理工作。县级联社应给予合规部门足够的人力、技术等资源支持以确保其有效运作，并保证合规部门负责人能独立与理事会（董事会）或合规风险管理委员会进行沟通。

合规部门及其负责人的职责包括协助高级管理层制定、推动和执行县级联社的合规政策和措施，参与县级联社的组织机构和业务流程再造，为县级联社各部门及所辖机构提供政策法规支持，同时履行合规风险管理、合规教育培训、与监管部门日常联系等职责。

市州办事处（联社）应协助省联社组织开展有效的合规教育和培训，督促辖内县级联社贯彻落实省联社制定的合规政策，并监督其实施。加强与当地监管机构的联系和沟通。

合规部门有获取履行合规职责的必要信息的权利，有权就违规事项或存在合规风险的相关事项进行定期或不定期的现场、非现场检查，对发现的合规风险或合规问题有权对被检查对象提出整改意见和会同有关部门进行处理。有权向上级合规部门及本联社理事会（董事会）或其下设的合规风险管理委员会、高级管理层提出有效执行合规法律、规则和准则的意见和建议。

业务部门对本部门业务活动的合规负有直接责任，应主动寻求合规部门的支持和帮助，主动进行日常和（或）定期的合规性自查，并向合规部门提供合规风险信息或风险点，支持并配合合规部门的风险监测和评估。合规部门应为业务部门提供合规咨询、帮助和审核，通过提供建设性意见，办理合规事务，为业务与产品创新提供合规支持。

合规部门与稽核审计部门既相互分离又相互支持，合规部门接受稽核审计部门对合规风险管理有效性的定期或不定期检查。合规部门与外部监管部门的联系作为县级联社与外部监管部门联系的枢纽，负责与监管部门保持日常的工作联系，并承担相关职责。

县级联社应建立有效的合规评价制度，考核评价县级联社各部门、业务条线和分支机构管理人员合规风险管理的能力时，应征询合规部门负责人的意见。合规部门的绩效应由高级管理层直接考核。合规部门人员的薪酬及奖惩管理应与其工作目标保持一致。

县级联社应设定鼓励主动报告合规风险的基调，对于发现合规问题却隐瞒不报的，一旦被内部审计部门或外部监管部门查实，县级联社应给予隐瞒不报者严厉处罚；对于主动报告合规问题或合规风险隐患的，县级联社可视情况给予主动报告者减轻处罚、免责或奖励。

县级联社应明确合规风险报告的清晰路线，包括本联社其他部门向合规部门报告合规风险的路线，各级合规部门逐级上报合规风险的路线，合规部门向高级管理层的报告路线，以及高级管理层向理事会（董事会）或合规风险管理委员会、监事会的报告路线等。应明确报告路线所涉每一位人员的职责，明确报告人的报告要素、方式、格式和频率等，以及被报告人直接处理或向上报告的规范要求。

合规部门作为县级联社与外部监管部门联系的枢纽，负责与监管部门保持日常的工作联系，并承担相关职责，包括对监管部门下发的监管规则、监管意见和风险提示等监管文件进行阐释，准确理解和把握监管部门的要求，代表县级联社积极向监管部门反馈意见和建议，积极参加县级联社与监管部门之间沟通和交流等各项活动。2024-12-12